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某公司会计报表附注
货币资金
项目 期末数 期初数
现金
银行存款
其他货币资金
合计 - -
其他货币资金 期末数 外币品种外币金额期末汇率折人民币金额
保函保证金 币种 外币金额 期末汇率 外币金额期末汇率折人民币金额
贷款保证金 美元 -
信用证保证金 欧元 -
银行承兑保证金 日元 -
-
-
合计 - 合计 -
应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票
商业承兑汇票
合 计 - - - - -
应收账款
账龄 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计 -
类别 期末数 期末数
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大
合 计 - - - - -
金额较大（前5名）的应收账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
合 计 -
预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计 - - - - -
金额较大的预付账款（占期末预付账款总额的30%及以上）详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
合计 0.00
其他应收款
账龄 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计 - - - - -
类别 期末数 期末数
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大
其他不重大
合 计 - - - - -
金额较大（前5名）的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
合 计 -
存货
项目 期末数 期初数
材料采购 余 额 跌价准备 余 额 跌价准备
材料采购
在途物资
原材料
周转材料
库存商品
受托加工物质
受托代销商品
开发成本
合计
固定资产7a64e59b9ee7ad94366
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 -
机器设备 -
运输工具 -
电子设备 -
其他设备 -
合计 - - - - -
累计折旧 期初数 本期增加
房屋建筑物 -
机器设备 -
运输工具 -
电子设备 -
其他设备 -
合计 - - - - -
固定资产净值 期初数
房屋建筑物 - -
机器设备 - -
运输工具 - -
电子设备 - -
其他设备 - -
合计 - - - - -
在建工程
期末数 期初数
账面余额
减值准备
合计 - - - - -
A.明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数
-
-
-
-
-
合 计 - - - -
无形资产
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末账面数
一、原价合计 - - - - -
-
-
-
…… -
二、累计摊销额合计 - - - - -
-
-
-
…… -
三、无形资产减值准备累计金额合计 - - - - -
-
-
-
-
四、无形资产账面价值合计 - - - - -
长期待摊费用
项目 期初数 本年增加 本年摊销 本年转出 期末数
-
-
-
-
-
合计 - - - - -
递延所得税资产
项目 期末数 期初数
坏账准备所得税资产
存货跌价准备所得税资产
长期投资减值准备所得税资产
固定资产减值准备所得税资产
无形资产减值准备所得税资产
合计 -
资产减值准备
项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数
转回 转销
一、坏账准备 -
其中：1．应收账款坏账准备 -
2．其他应收账款坏账准备 -
3．应收票据坏账准备 -
4．预付款项坏账准备 -
5．应收利息坏账准备 -
6．应收股利坏账准备 -
7．长期应收款坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 -
十、生产性生物资产减值准备 -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 -
十一、油气资产减值准备 -
十二、无形资产减值准备 -
十三、商誉减值准备 -
十四、其他 -
合计 - - - - -
短期借款
项目 期末数 担保单位 抵押物 质押物 期初数
信用借款
保证借款
抵押借款
质押借款
合计 - - - - 0
交易性金融负债
项 目 期末公允价值 年初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他
合计 - -
应付票据 期末数 期初数
银行承兑汇票
商业承兑汇票
合计 - - - - -
应付账款
账龄分析 期末数 期初数
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计 - -
欠款前五名单位名称（不含内部往来）
合计 -
预收账款
账龄分析 期初数 期末数
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计 - -
欠款前五名单位名称（不含内部往来）
合计 -
应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 -
职工福利费 -
社会保险费 -
住房公积金 -
工会经费和职工教育经费 -
非货币性福利 -
因解除劳动关系给予的补偿 -
其他 -
合计 - - - - -
应交税费
项目 期末数 期初数
增值税
营业税
消费税
所得税
资源税
教育费附加
土地增值税
城市维护建设税
房产税
土地使用税
……
合计 - - - - -
其他应付款
项 目 期末数 期初数
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计 - - - - -
欠款前五名单位名称（不含内部往来）
合计
其他流动负债
项目 期末数 期初数
合计 - - - - -
一年内到期的长期负债
(1)明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款
应付债券
长期应付款
合 计 - -
长期借款
（1）借款分类：
项 目 期末数 期初数
信用借款
抵押借款
质押借款
保证借款
合 计 - - - - -
专项应付款
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
合 计 - - - -
预计负债
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
对外担保 -
商业承兑票据贴现 -
未决诉讼 -
产品质量保证 -
亏损合同 -
重组义务 -
承诺 -
其他 -
合 计 - - - - -
资本公积
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
股本溢价 -
其他资本公积 -
-
合 计 - - - - -
盈余公积
项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
法定盈余公积 -
任意盈余公积 -
-
合 计 - - - - -
营业收入 营业成本
项目 本期发生数 上期发生数
收入 成本 收入 成本
主营业务
合计 - - - -
其他业务
合计 - - - -
营业收入\成本总计 - - - -
销售前五名客户名称
营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数
营业税
消费税
城市维护建设税
其他
合 计 - -
财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出
减：利息收入
汇兑损失
减：汇兑收益
手续费
其他
合计 - -
资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 - - - - -
公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
1、交易性金融资产
合计 - - - - -
投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
权益法核算的收益
股权转让收益
股权投资收益
其他投资收益
合计 - - - - -
营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
2．非货币性资产交换利得
3．债务重组利得
4．政府补助
5．盘盈利得
6．捐赠利得
……
合计 - - - - -
营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
公益性捐赠
其他
合计 - - - - -
所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税
加：递延所得税费用
减：递延所得税收益
所得税费用 - -
收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
=营业外收入中的现金收入
+利息收入中的现金收入
+其他
合计 - - - - -
支付的其他与经营活动有关的现金
本期发生额 上期发生额
+营业外支出中的现金支出
手续费
合计 - - - - -
支付的各项税费 本期发生额 上期发生额
支付的消费税
支付的营业税
已交纳的增值税
已交纳的所得税
支付的个人所得税
支付的车船使用税
支付的房产税使用税
支付的管理费用中的印花税
支付的教育费附加、城建税
支付的矿产资源补偿费
合计 - - - - -
收到其他与投资活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
合计 - - - - -
支付的其他与投资活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
合计 - - - - -
收到的其他与筹资活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
合计 - - - - -
支付的其他与筹资活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
合计 - - - - -
资产减值准备 期初数 本期计提 本期转回 本期转销 期末数
一、坏账准备 -
二、存货跌价准备 -
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、长期股权投资减值准备 -
五、固定资产减值准备 -
六、在建工程减值准备 -
合计 - - - - -
Subject: 财务情况说明书的内容及其分析（样）.doc，已发送
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上海清缴这么麻烦啊，如果没有人回答的zd话，我帮你简单说几句供你参考吧。
会计报表附注及财务情况说明书：你可以简单列支一下各个往来帐科目的明细，以及帐款存在时间，这一点可以参考你的2013年财务审计报告，如果有的话。
企业工资列支支付合理性的说明：可以考虑从2013年本市的平均工资的角度内以及本行业平均工资的角度这两方面进行阐述。
我个人觉得这样的说明材料就是一个附注而已，不需要耗费你太大的精力去弄，大概写容写就行了，片管员也没时间细看这些，祝你好运。希望我这边以后不要写这些材料，太浪费精力了，直接提供给片管一份当年税审报告应该就能说明企业经营状况了。