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预算的话你可以从资金方面,采购材料或者产品,应收应付,及其一些费用来做预算,但是首先要确定一个销售收入,可以用一些excel表格来做说明。
××公司××××年度财务工作e5a48de588b6e79fa5e98193334决算与××××年度财务预算的报告 股东大会、各位代表: 我受公司董事会的委托,向大会作××××年度财务工作决算与××××年度财务预算报告,请审议。报告共分两部分。 一、××××年度财务工作决算 一年来,公司的财务工作在公司董事会的领导下,认真贯彻上届股东大会关于财务工作的决议,做了大量工作。公司按照去年股东大会通过的预算,遵照国家有关法律法规的规定,做到统筹安排,合理使用,量入为出,留有余地。年末编报财务决算,总结经验教训,提高了公司财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目,都经过董事会、监事会集体讨论决定,坚持严格的经费审查、审批制度,保证财务工作正常、有秩序地进行。下面我具体向代表们汇报各项经费的收支情况。 (一)预算执行情况 1.收入情况 一年来,公司总收入为××万元。其中:主营收入为××万元、副营收入为××万元、营业外收入为××万元、投资收益为××万元。 2.支出情况 一年来,公司总支出××万元。主要用于以下几个方面: (1)进货成本××万元 (2)管理费用××万元 (3)财务费用××万元 (4)销售费用××万元 (5)投资支出××万元 …… 一年来,公司财务工作做到了盈利××万元。 (二)职工困难补助费使用情况(略) (三)劳动保险费用使用情况(略) 二、××××年财务预算 (一)编制公司财务预算的原则 我们根据国家有关法规之规定,参照本公司××年度的销售、成本、利润等指标,本着厉行节约、量入为出的原则。 (二)公司收入预算 1.主营收入 ××××年公司主营预算收入××万元。根据公司各产品结构进行分配。 2.附营收入 ××××年附营收入预算为××万元。 3.投资收益 ××××年度对外投资预算为××万元。其中短期收益为××万元,长期收益为××万元。 4.其他收入,预算××万元。 以上全年收入预算总金额为××万元。 (三)公司支出预算(略) 以上各项,全年预算总支出为××万元。
您好!企业年度e799bee5baa6e58685e5aeb9363资金预算方案的编制,要与本企业年度管理目标和年度生产计划结合。
您可以参考以下的“XX公司2013年预算编制方案”、《2013年综合管理费用资金预算表》资料,根据本企业实际情况进行“2013年**企业年度资金预算方案”编制。
1、《XX公司2013年预算编制方案》:http://wenku.baidu.com/view/6d884925ed630b1c59eeb569.html;
2、《2013年综合管理费用资金预算表》:http://wenku.baidu.com/view/33ebc588d4d8d15abe234ef4.html;
3、《2013年度财务预算方案》:http://wenku.baidu.com/view/fc51aa0516fc700abb68fc76.html。
1.财务预算
(1)内容:三大会计报表
(2)做法:依据业务预算(销售、成本、百费用、固定资产、资金等)和财务假设
(3)步骤:先损益,再资产负债,后现金流量
(4)方度法:财务只做假设,不做预测
1)预测销售额,倒推出销售品种及数量;
2)根据销售品种及数量倒推出相知关的生产成本;
3)按销售额及以前年度比例倒推出销售各项费用;
4)根据历史道情况算出管理费用的金额;
5)根据上述数据编制预测利润表;
6)根据利润表及历史数据推算出资产负债表相应科目(如通过存货内周转率、应收帐款周转率、流动比率、速动比率等)
7)再根据今年公司或老板的经营意图对上述报容表进行合理修改。